금융기관은  FIU에 고액예금거래 ( 송금,  계좌이체 )와  의심거래를 보고합니다.  ( 2013.01.01 )
 

               ※FIU (금융정보분석원)

                         금융기관으로부터  자금세탁관련 혐의거래보고등  금융정보를 수집,분석하여  이를 

                         국세청등  법집행기관에    제공하는중앙행정조직

                 2019년  7월  1일부터는  현금 입,출금 거래를  했을 때  당해거래  내용이  거래기록으로  남습니다.

                 즉, 일천만원이상  출금하거나,  통장에  입금하거나,  수표로  발행하는  경우,  수표를  현금과  교환하는

                 경우에  당해거래내용은  FIU에  보고됩니다.

     ①  고액거래보고

          1회1천만원,  1일2천만원,  연간5천만원이상의   금융거래

     ②   의심거래

          1천만원이하의  경우에도 당해 금융자산이 불법재산이거나 자금세탁 혐의가  있는 경우

     ③  법집행기관

          국세청 ,검찰청 ,경찰청 ,관세청

     ④  정보활용범위 ( 국세청의경우 )

          조세범칙조사,  조세범칙혐의 확인목적 세무조사,  조세탈루혐의 확인조사,  조세체납자  징수목적

     ⑤  부득이한 사유로 자금을 타인명의로 관리했다면 그 사유나 자금이 회수된 흔적을 잘 기록해두어야 합니다.

     ⑥  세무조사시 사업자 본인의 사업용계좌 뿐만 아니라 임원계좌 .  사업자가족의  계좌를  포함한 

          차명계좌까지    확인할 수 있으니 참고하시기 바랍니다.